출자금은 '협동조합'이라고 불리는 기업의 일종인 곳에서 조합의 운영을 위해 사용하는 돈입니다. 일반 기업과 달리 협동조합은 경제적 약자가 결성한다는 점이 다르고, 제 1의 목적이 이윤추구 보다는 조합원의 상호협동을 통한 편의 증대에 있습니다. 우리나라의 협동조합은 농업협동조합 (농협경제지주, 농협금융지주는 아님), 수산업 협동조합, 산림조합, 새마을금고, 신용협동조합(신협), 하나로마트, 서울우유 협동조합 등이 있습니다.
출자금은 자본금의 일종으로 조합의 성격과 규모에 따라 최소 출자금의 규모는 다르고, 최소 출자금만 출자하면 액수에 상관없이 동일한 의결관을 가집니다. 쉽게 생각하면 협동조합을 운영하기위한 자본금이라고 생각하면 됩니다. 출자금 통장은 내가 출자한 돈을 넣는 통장이며 이 통장은 매도나 매수가 불가하고 적립만 가능한 통장이라고 생각하면 됩니다. 그리고 아무데서나 가입할 수 있는 것이 아니라 주민등록상 주소지나 직장의 주소지가 가입하려는 지점에 속해 있어야 합니다.
2. 출자금 통장 장/단점
우선, 출자금 통장의 장점에 대해 알아보겠습니다.
첫번째로, 출자금은 1천만원까지 비과세 혜택이 있습니다. 각 조합의 운영 실적에 따라 년 별로 실적 배당을 실시하게 되는데, 여기서 1천만원의 출자금까지는 배당에 세금이 없다는 이야기 입니다. 다만 1천만원의 비과세 혜택은 조합별로 별도로 적용되는 한도가 아닌 상호금융건 전체 통합한도입니다. 그래서 한 곳에 1,000만원을 출자금으로 넣었다고 하면 다른 곳에서는 가입은 가능하지만 비과세 혜택은 없다는 것을 인지하셔야 합니다.
그리고 조합마다 출자금액 한도액을 설정할 수도 있는데, 주의해야 할 점이 있습니다. 바로 출자금 한도액을 초과하는 부분에 대해서는 과세가 된다는 점입니다. 단위 농협 등의 조합에서는 출자금 한도액을 10만원 정도로 설정하는 곳도 있는데, 10만원을 넘는 돈을 출자금 통장에 넣는다고 해도 비과세혜택을 받지 못한다는 이야기 입니다. 따라서 복잡한게 싫으시다면 출자금 통장을 1,000만원까지 넣을 수 있는 한 곳을 이용하시고 비과세 혜택을 받으시면 되겠습니다.
두번째는 예, 적금 가입 시 3,000만원 한도로 세금 우대 혜택이 있습니다. 출자금 통장에 가입하고 해당 지점의 예, 적금 상품에 가입하면 3,000만원까지 이자소득세가 없습니다. 지방세 1.4%만 붙기 때문에 절세 효과가 좋습니다.
장점만 있는 것은 아니겠죠. 이제부터 단점을 말씀드리겠습니다.
첫번째로 출자금 통장은 예금자 보호가 되는 상품이 아닙니다. 조합이 파산한다면 받을 수 있는 길은 없는 것이죠. 해당 조합이 파산하면 근처에 있는 다른 지점으로 흡수가 된다고는 하지만, Risk가 전혀 없는 것은 아닙니다.
두번째로 해지 시 원금을 받는데 까지 시간이 많이 소요 됩니다. 이 또한 각 조합마다 차이가 있는데, 적게는 2개월에서 많게는 1년까지 소요될 수 있습니다. 게다가 해당 조합의 경영실적이 좋지 못한 경우 원금을 모두 돌려받지 못하는 경우도 발생할 수 있습니다.
세번째로 입출금이 자유롭지 못합니다. 자유로운 입출금 통장과는 달리 중도 해지만 가능한 통장이니 이 통장은 넣고서 잊어버리는 통장으로 생각하셔야 합니다.
3. 출자금 배당금 보는 법 (농협, 새마을 금고, 신협)
지금까지 출자금 통장에 대해 알아보았고, 이제 출자금 통장의 최대 장점인 배당에 대해 조금 자세히 알아보겠습니다.
배당은 해당 조합의 경영실적을 바탕으로 지금하는 것이기 때문에 각 조합의 홈페이지에서 경영공시를 합니다.
배당금을 얼마나 지급하는지 농협, 새마을금고, 신협 홈페이지를 통해 확인해 보겠습니다.
1. 농협 https://www.nonghyup.com/
농협소개 > 경영성과 > 경영공시 > 농·축협 경영공시 를 선택합니다. 구분에서 정기를 선택한 뒤 내가 속한 곳의 시도, 시군부를 선택해서 농협을 선택하면 연말 정기 공시한 내용을 확인할 수 있습니다. 출자금배당금 제가 속한 지역의 농협에서는 21년에 3.2%, 22년에 4.3%를 지급한 것을 알 수 있네요. 출자금배당금
2. 새마을금고 https://www.kfcc.co.kr/
사업안내 > 정기공시 > 농·축협 경영공시를 선택합니다. 출자금배당금 본인이 속한 시도와 시군구를 선택하여 금고를 선택합니다. 연말의 공시를 보면 배당을 확인할 수있으니 기준월은 12월로 선택합니다. 출자금배당금 제가 속한 곳의 새마을 금고 출자금 배당은 5.986%입니다. 예적금보다 훨씬 좋네요. 출자금배당금
3. 신협 http://www.cu.co.kr/
금융소비자보호안내 > 전자공시를 선택합니다. 출자금배당금 내가 속한 지역을 선택하여 조합을 선택하고 아래로 스크로 하면 하기와 같이 경영 공시를 볼 수 있습니다. 여기에서 년도별 결산 정기 공시자료를 클릭합니다. 출자금배당금 제가 속한 곳의 새마을 금고 출자금 배당은 4.3%입니다. 예적금과 비슷한 수준이네요. 출자금배당금
지금까지 각 협동조합에서 얻을 수 있는 출자금과 배당금에 대해 알아보았습니다.
출자금의 배당금, 여러가지 단점도 있기는 하지만 세금없이 은행이자보다 살짝은 더 받을 수 있는 생각보다 괜찮은 투자처로 생각이 됩니다.
